事業売却（カーブアウト）のスペシャリスト

計数管理

• 計画策定支援
  （事業売却目的）
• 計画策定支援
  （知的財産評価目的）
• 財務モデリング
  （アクションプラン連動）
• 財務モデリング
  （スキーム連動）
• 財務モデリング
  （資金繰り検討）
• 清算BS、損益シミュレーション（清算検討）
• カーブアウトFS作成支援
  （単体）
• カーブアウトFS作成支援
  （連結）
• カーブアウトFSレビュー・助言
• スタンドアロンコスト整理
• セルサイドDD
  （事業売却目的）

価値評価

• 自社株価値評価
  （事業売却目的）
• 自社株価値評価
  （税務目的）
• 事業部門価値評価
  （事業部門売却目的）
• ストックオプション評価
  （事業売却目的）
• 自社知的財産価値評価
  （知財売却目的）

会計・税務助言

• 会計スキーム助言
  （事業売却目的）
• 税務スキーム助言
  （事業売却目的）

実行支援

• DD資料準備
  （事業売却目的）
• QA対応
  （事業売却目的）
• TSA（移行期間のサービス提供契約）整理
• DA交渉対応
  （事業売却目的）
• クロージング対応
  （事業売却目的）
• ライセンス交渉
  （ライセンスアウト目的）
• 仲介
  （事業売却目的）

経営資源の選択と集中のため、ノンコア事業とコア事業を区分し、ノンコア事業の部分的な事業売却（カーブアウト）を行う場合や、グループ内再編により子会社の事業整理、他社と合弁会社設立時に事業統合、そして、オーナー企業の事業承継において、後継者に部分的な事業の分割を行う局面があります。

事業売却は、管理会計で整備している事業単位とは異なる事業範囲で切り出しを行う事が多いため、一定の前提条件のもとに売却対象事業の財務情報を別途、整備する必要があります。さらに、事業切り出しに伴い、スタンドアロンコストの問題など、カーブアウト特有の論点が存在します。当社は、事業売却対象範囲におけるカーブアウトFSの作成支援、計画策定、対象事業の価値評価、会計・税務スキーム助言、セルサイドの売却実行支援を一貫支援の実績を有しております。

なお、上記に掲げたメニューは例示であり、案件に応じてカスタマイズしたオーダーメイドのソリューション実績を有しております。